ОВДП чи депозит: калькулятор доходу після податків
Калькулятор порівнює два найпопулярніші способи зберегти гривні: облігації внутрішньої державної позики (ОВДП) і банківський депозит. Головна різниця між ними в податках. З відсотків за депозитом банк утримує 23%: 18% податку на доходи і 5% військового збору. Дохід фізичної особи за ОВДП, зокрема й за військовими облігаціями, податками не обкладається.
Як порівнювати ставки
Щоб порівняти чесно, ставку депозиту треба перевести в ставку після податків: помножити на 0,77. Депозит під 15% після податків дає 11,55%. І навпаки: щоб депозит дорівнював ОВДП, його ставка має бути більшою за дохідність облігацій у 1,3 раза (дохідність ділимо на 0,77).
| Дохідність ОВДП | Рівноцінна ставка депозиту |
|---|---|
| 14% | 18,2% |
| 15% | 19,5% |
| 16% | 20,8% |
| 17% | 22,1% |
Калькулятор рахує прості відсотки за весь строк, без реінвестування купонів і без капіталізації депозиту. Для строку до року різниця невелика, а для порівняння двох варіантів цього достатньо. Ставку з капіталізацією точніше порахує депозитний калькулятор.
Що ще важливо, крім ставки
- Гарантія. ОВДП гарантує держава. Депозит гарантує Фонд гарантування вкладів у межах 600 тис. грн на одного вкладника в одному банку (до кінця воєнного стану вся сума).
- Дострокове повернення. ОВДП можна продати до погашення, але ціна залежить від ринку, і банк-посередник візьме спред. Строковий депозит зазвичай не можна забрати раніше без втрати відсотків.
- Комісії. Деякі банки і брокери беруть комісію за купівлю ОВДП або за рахунок у цінних паперах. На короткому строку вона помітно зʼїдає дохід.
- Валютні ОВДП в доларах чи євро теж звільнені від податку і часто дають більше, ніж валютні депозити.
Детальніше про різницю в статті депозит чи ОВДП, а як банк утримує податок, пояснює стаття про податок на депозит.
Питання і відповіді
Чи треба подавати декларацію з доходу за ОВДП?
Податку з доходу за ОВДП немає, але доходи, звільнені від оподаткування, у річній декларації можна показати окремим рядком, якщо ви її подаєте з інших причин. Окремо подавати декларацію лише через ОВДП не потрібно.
Що таке військові ОВДП?
Це звичайні державні облігації, кошти від яких Мінфін спрямовує на оборону. Умови для інвестора такі самі: фіксована дохідність, погашення в строк, без податку для фізичних осіб.
Де купити ОВДП?
У застосунку свого банку, якщо він продає облігації, або через брокера. Мінімальна сума зазвичай від однієї облігації номіналом 1000 грн.